注 册
中国 +86
  • +123
  • +125
  • +666
  • +666
  • +555555
  • +666
  • +666
  • +666
请输入真实手机号
图片验证码 请输入图片验证码
请输入短信验证码
请输入密码

已有账号,

忘记密码
中国 +86
  • +123
  • +125
  • +666
  • +666
  • +555555
  • +666
  • +666
  • +666
请输入真实手机号
图片验证码 请输入图片验证码
请输入短信验证码
请输入新密码

已有账号,

[{id=9, level=1, status=0, f_id=1, name=2013-2018年中国居民人均教育、文化和娱乐消费支出, create_time=1561807586000, node_type=0, url=/data-classification/detail/30405698.html, node_id=30405698}, {id=10, level=1, status=0, f_id=1, name=2019年中国典型企业投资动漫企业数量, create_time=1561807600000, node_type=0, url=/data-classification/detail/30406286.html, node_id=30406286}, {id=11, level=1, status=0, f_id=1, name=2020年2月3日-2020年2月9日(第六周)快看漫画APP周人气漫画TOP10, create_time=1561807601000, node_type=0, url=/data-classification/detail/30406299.html, node_id=30406299}, {id=12, level=1, status=0, f_id=1, name=2018-2019年中国新上动态漫画数量, create_time=1561807601000, node_type=0, url=/data-classification/detail/30406311.html, node_id=30406311}, {id=13, level=1, status=0, f_id=1, name=2016-2018年中国央行黄金储量, create_time=1561807602000, node_type=0, url=/data-classification/detail/13595626.html, node_id=13595626}, {id=15, level=1, status=0, f_id=1, name=中国国产动画发展情况及人才需求调查, create_time=1561807608000, node_type=2, url=/data-classification/theme/30406309.html, node_id=30406309}, {id=16, level=1, status=0, f_id=1, name=艾媒报告|2020-2021中国 MCN产业运行大数据监测及趋势研究报告, create_time=1561807609000, node_type=5, url=, node_id=30405738}, {id=17, level=1, status=0, f_id=2, name=2018年日本软饮料市场份额, create_time=1561807636000, node_type=0, name_id=121942, url=/data-classification/detail/13080047.html, node_id=13080047}, {id=18, level=1, status=0, f_id=2, name=2019年全球典型鞋服配饰企业销售业绩, create_time=1561807652000, node_type=0, name_id=123247, url=/data-classification/detail/13081876.html, node_id=13081876}, {id=20, level=1, status=0, f_id=2, name=2014-2018年中国茶叶出口总金额, create_time=1561807653000, node_type=0, url=/data-classification/detail/13210261.html, node_id=13210261}, {id=21, level=1, status=0, f_id=2, name=2015-2020年中国家庭护理产品增长率及预测, create_time=1561807654000, node_type=0, url=/data-classification/detail/13594641.html, node_id=13594641}, {id=22, level=1, status=0, f_id=2, name=中国咖啡市场, create_time=1561807654000, node_type=2, url=/data-classification/theme/13210264.html, node_id=13210264}, {id=24, level=1, status=0, f_id=2, name=艾媒报告|2019年中国快消品行业研究与发展报告, create_time=1561807655000, node_type=5, url=, node_id=13594651}, {id=25, level=1, status=0, f_id=3, name=2000-2029年美国国债与GDP之比及预计, create_time=1561807699000, node_type=0, name_id=82423, url=/data-classification/detail/13023947.html, node_id=13023947}, {id=26, level=1, status=0, f_id=3, name=2018年全球交易额最大的并购交易, create_time=1561807721000, node_type=0, name_id=457090, url=/data-classification/detail/13630960.html, node_id=13630960}, {id=27, level=1, status=0, f_id=3, name=2008-2018年中国在线支付普及率, create_time=1561807722000, node_type=0, name_id=82324, url=/data-classification/detail/13023824.html, node_id=13023824}, {id=28, level=1, status=0, f_id=3, name=2018年全球交易额最大的并购交易, create_time=1561807722000, node_type=0, name_id=457090, url=/data-classification/detail/13630960.html, node_id=13630960}, {id=30, level=1, status=0, f_id=3, name=中国消费金融, create_time=1561807729000, node_type=2, url=/data-classification/theme/13210138.html, node_id=13210138}, {id=31, level=1, status=0, f_id=3, name=中国银行业, create_time=1561807730000, node_type=2, name_id=80879, url=/data-classification/theme/13021858.html, node_id=13021858}, {id=32, level=1, status=0, f_id=3, name=艾媒报告 |2019中国汽车金融行业现状剖析及发展前景预判分析报告, create_time=1561807735000, node_type=5, url=, node_id=13210137}, {id=33, level=1, status=0, f_id=4, name=2018年全球汽车产量, create_time=1561807742000, node_type=0, name_id=108317, url=/data-classification/detail/13060444.html, node_id=13060444}, {id=34, level=1, status=0, f_id=4, name=2013-2018年中国机场货邮吞吐量, create_time=1561807743000, node_type=0, url=/data-classification/detail/13210559.html, node_id=13210559}, {id=35, level=1, status=0, f_id=4, name=2013-2018年中国铁路营业里程, create_time=1561807744000, node_type=0, url=/data-classification/detail/13210540.html, node_id=13210540}, {id=36, level=1, status=0, f_id=4, name=2007-2020年中国快递服务行业业务量及预测, create_time=1561807745000, node_type=0, url=/data-classification/detail/30406240.html, node_id=30406240}, {id=37, level=1, status=0, f_id=4, name=2019Q4中国快递服务品牌综合得分, create_time=1561807746000, node_type=0, url=/data-classification/detail/30406256.html, node_id=30406256}, {id=38, level=1, status=0, f_id=4, name=太空市场, create_time=1561807747000, node_type=2, name_id=106583, url=/data-classification/theme/13057864.html, node_id=13057864}, {id=39, level=1, status=0, f_id=4, name=中国快递服务业, create_time=1561807770000, node_type=2, url=/data-classification/theme/13210470.html, node_id=13210470}, {id=40, level=1, status=0, f_id=4, name=艾媒报告|2019中国即时配送市场研究报告, create_time=1561807771000, node_type=5, url=, node_id=13210487}, {id=41, level=1, status=0, f_id=5, name=2013-2020年中国短视频用户规模及预测, create_time=1561807797000, node_type=0, url=https://data.iimedia.cn/data-classification/detail/30405699.html, node_id=30405699}, {id=42, level=1, status=0, f_id=5, name=2015-2020年中国MCN机构数量及预测, create_time=1561807797000, node_type=0, url=https://data.iimedia.cn/data-classification/detail/30405703.html, node_id=30405703}, {id=43, level=1, status=0, f_id=5, name=2017-2020年中国直播电商市场规模及预测, create_time=1561807798000, node_type=0, url=https://data.iimedia.cn/data-classification/detail/30405730.html, node_id=30405730}, {id=44, level=1, status=0, f_id=5, name=2018年中国MCN机构融资轮次类型占比, create_time=1561807798000, node_type=0, url=https://data.iimedia.cn/data-classification/detail/30405716.html, node_id=30405716}, {id=45, level=1, status=0, f_id=5, name=2018Q3-2019Q3如涵控股不同级别网红GMV, create_time=1561807799000, node_type=0, url=https://data.iimedia.cn/data-classification/detail/30405726.html, node_id=30405726}, {id=47, level=1, status=0, f_id=5, name=中国MCN产业运行情况, create_time=1561807800000, node_type=2, url=https://data.iimedia.cn/data-classification/theme/30405696.html, node_id=30405696}, {id=48, level=1, status=0, f_id=5, name=艾媒报告|2019全球及中国动漫产业现状剖析及前景预判投资分析报告, create_time=1561807801000, node_type=5, url=, node_id=13595936}, {id=49, level=1, status=0, f_id=6, name=2020年1月19日前中国出境游预定量与2019年同期相比情况, create_time=1561807809000, node_type=0, url=/data-classification/detail/30406553.html, node_id=30406553}, {id=50, level=1, status=0, f_id=6, name=2018-2020年广州春节旅游总收入, create_time=1561807810000, node_type=0, url=/data-classification/detail/30406571.html, node_id=30406571}, {id=51, level=1, status=0, f_id=6, name=1970-2017年美国餐饮业食品饮料销售情况, create_time=1561807811000, node_type=0, url=/data-classification/detail/13634014.html, node_id=13634014}, {id=52, level=1, status=0, f_id=6, name=2018年中国餐饮业态类型分布, create_time=1561807811000, node_type=0, url=/data-classification/detail/13209833.html, node_id=13209833}, {id=53, level=1, status=0, f_id=6, name=2013-2018年中国中端酒店数量, create_time=1561807812000, node_type=0, url=/data-classification/detail/13209808.html, node_id=13209808}, {id=54, level=1, status=0, f_id=6, name=中国旅游行业疫情期间发展预测与信心调查, create_time=1561807813000, node_type=2, url=https://data.iimedia.cn/data-classification/theme/30408392.html, node_id=30408392}, {id=55, level=1, status=0, f_id=6, name=中国春节黄金周旅游市场情况, create_time=1561807814000, node_type=2, url=/data-classification/theme/30406533.html, node_id=30406533}, {id=56, level=1, status=0, f_id=6, name=艾媒报告 |2019年中国酒店行业发展监测与商业投资决策分析报告, create_time=1561807815000, node_type=5, url=, node_id=13595926}, {id=57, level=1, status=0, f_id=7, name=2009-2023年北美体育商品收入及预测, create_time=1561807870000, node_type=0, name_id=120140, url=/data-classification/detail/13077586.html, node_id=13077586}, {id=58, level=1, status=0, f_id=7, name=2017年全球20大出口国/地区贸易出口额, create_time=1561807871000, node_type=0, name_id=123933, url=/data-classification/detail/13085199.html, node_id=13085199}, {id=59, level=1, status=0, f_id=7, name=2014-2025年北美运动器材细分市场规模及预测, create_time=1561807872000, node_type=0, name_id=120139, url=/data-classification/detail/13077585.html, node_id=13077585}, {id=60, level=1, status=0, f_id=7, name=2018年全球休闲食品市场收入, create_time=1561807873000, node_type=0, name_id=121837, url=/data-classification/detail/13079914.html, node_id=13079914}, {id=61, level=1, status=0, f_id=7, name=2010-2019年中国葡萄酒市场价值及预测, create_time=1561807874000, node_type=0, name_id=163571, url=/data-classification/detail/13153397.html, node_id=13153397}, {id=62, level=1, status=0, f_id=7, name=日本酒类市场, create_time=1561807875000, node_type=2, name_id=118850, url=/data-classification/theme/13075686.html, node_id=13075686}, {id=63, level=1, status=0, f_id=7, name=美国体育消费产业经济及用户调研, create_time=1561807875000, node_type=2, name_id=118842, url=/data-classification/theme/13075678.html, node_id=13075678}, {id=64, level=1, status=0, f_id=7, name=艾媒报告 |2019全球及中国体育消费产业现状及发展趋势分析报告, create_time=1561807876000, node_type=5, url=, node_id=13210329}, {id=65, level=1, status=0, f_id=8, name=2013-2020年中国移动电商用户规模及预测, create_time=1561807961000, node_type=0, url=/data-classification/detail/30406379.html, node_id=30406379}, {id=66, level=1, status=0, f_id=8, name=2017-2020年中国直播电商行业市场规模及预测, create_time=1561807962000, node_type=0, url=/data-classification/detail/30406382.html, node_id=30406382}, {id=67, level=1, status=0, f_id=8, name=2013-2020年中国网购市场商品总额及预测, create_time=1561807963000, node_type=0, name_id=80080, url=/data-classification/detail/13020665.html, node_id=13020665}, {id=68, level=1, status=0, f_id=8, name=2013及2018年中国各批发行业企业法人单位数, create_time=1561807964000, node_type=0, url=/data-classification/detail/30405949.html, node_id=30405949}, {id=69, level=1, status=0, f_id=8, name=2016-2018年中国巡游公交车客运量, create_time=1561807967000, node_type=0, url=/data-classification/detail/13121720.html, node_id=13121720}, {id=70, level=1, status=0, f_id=8, name=中国直播电商行业, create_time=1561807967000, node_type=2, url=/data-classification/theme/30406279.html, node_id=30406279}, {id=71, level=1, status=0, f_id=8, name=中国在线外卖, create_time=1561807968000, node_type=2, url=/data-classification/theme/13121676.html, node_id=13121676}, {id=72, level=1, status=0, f_id=8, name=艾媒报告|2019-2020年中国批发市场直播电商产业调查及发展趋势报告, create_time=1561807969000, node_type=5, url=, node_id=30406088}, {id=74, level=1, status=0, f_id=73, name=2016-2020年中国第三方手机输入法用户规模及预测, create_time=1563344404000, node_type=0, url=/data-classification/detail/13595112.html, node_id=13594936}, {id=75, level=1, status=0, f_id=73, name=2007-2017年中国人工智能专利申请数, create_time=1563344435000, node_type=0, url=/data-classification/detail/13636177.html, node_id=13636177}, {id=76, level=1, status=0, f_id=73, name=2012-2021年中国手机浏览器用户规模及预测, create_time=1563344449000, node_type=0, url=/data-classification/detail/13636402.html, node_id=13595010}, {id=77, level=1, status=0, f_id=73, name=2019年手机浏览器用户下载手机浏览器原因调查, create_time=1563344461000, node_type=0, url=/data-classification/detail/24720317.html, node_id=24720317}, {id=78, level=1, status=0, f_id=73, name=2019年中国用户使用第三方浏览器看小说目的调查, create_time=1563344474000, node_type=0, url=/data-classification/detail/30405531.html, node_id=30405531}, {id=80, level=1, status=0, f_id=73, name=中国输入法市场概况及用户调研, create_time=1563344502000, node_type=2, url=/data-classification/theme/13594742.html, node_id=13594742}, {id=81, level=1, status=0, f_id=73, name=艾媒报告|2019-2020年中国移动搜索市场运行监测报告, create_time=1563344517000, node_type=5, node_id=30405926}]

又见证券中介未尽责被罚!“知情不报” 新时代证券遭罚4470万

2019-06-09 桑梓 艾媒网 阅读 17523

摘要: 新时代证券因担任深圳美丽生态股份有限公司重大资产重组项目独立财务顾问,以及发行股份购买资产并募集配套资金之非公开发行的主承销商存在未勤勉尽责、出具文件有误导性陈述的情况,被监管层查处。

   艾媒网近日获悉,新时代证券因担任深圳美丽生态股份有限公司重大资产重组项目独立财务顾问,以及发行股份购买资产并募集配套资金之非公开发行的主承销商存在未勤勉尽责、出具文件有误导性陈述的情况,被监管层查处。

  据中国证监会近日公布的行政处罚决定书(〔2019〕52号)显示,证监会宣布,对新时代证券责令改正,给予警告,没收独立财务顾问业务收入800万元,并处以2400万元罚款;没收承销股票违法所得1220.1万元,并处以50万元罚款,罚没金额总计达到4470.1万元。而两名项目主办人也被给予警告,并处于8万元罚款。

  前车之鉴,后事之师。新时代证券错在哪里?

  据证监会通报,新时代证券存在两大过错,其一是对项目进展情况有误导性陈述,其二是对项目在2015年的收入预测存在误导性陈述。

  知悉未施工却描述正常施工

  据了解,在新时代证券正式签约接下这个重大资产并购财务顾问项目之前,该项目的主办人董某瑜就对金沙湖项目和官塘项目进行了现场走访,并访谈了相关负责人,知悉当时“项目未施工”。但是,新时代证券在知悉情况下,在相关的报告及核查意见中竟然将金沙湖项目、官塘项目进展描述为“正常施工中”, 对金沙湖项目“2015年工程施工状态”均描述为“工程进展良好”。

  并且,一直到出具相关财务顾问报告,新时代证券未再走访这两个项目的现场,未就这两个项目的进展情况开展访谈、问询或其他工作。

  董某瑜还曾两次向八达园林总经理王某了解金沙湖项目情况,但两次都忘记了对方回复内容,且该问询未记入工作底稿。

  因此,证监会认为,新时代证券在已知悉金沙湖项目、官塘项目未施工的情况下,未保持应有的关注,未采取有效措施获取上述项目真实进展情况的证据,出具的相关文件中,对这两个项目的描述均为“正常施工中”,对工程施工状态均描述为“工程进展良好”,这些描述与事实不符,为误导性陈述。

  新时代证券在已知悉合同总金额合计12.96亿元的两个项目未施工的情况下,出具的文件描述均为“正常施工中”。且新时代证券未开展持续、深入的尽职调查,出具的文件描述存在误导性陈述。

  收入预测与实际预测存重大差异

  更严重的是,新时代证券出具的文件对金沙湖项目、官塘项目2015年收入预测存在误导性陈述。

  2015年5月14日,新时代证券出具了《独立财务顾问报告》,预测八达园林2015年可实现收入13.57亿元,其中,2014年底前已签订合同的17个项目(以下简称17个项目)2015年可实现收入合计约7.34亿元,占八达园林2015年预测收入的54.06%。而这17个项目中,金沙湖项目和官塘项目2015年的收入预测分别约为2.5亿元、1.16亿元元,合计占八达园林2015年预测收入的26.96%。

  然而,2015年7月新时代证券从八达园林取得的29个项目的情况表显示,八达园林实际确认的金沙湖项目、官塘项目2015年上半年收入分别为529.37万元、125.64万元,仅分别占该两个项目2015年全年预测收入的2.12%、1.08%;确认的17个项目2015年上半年收入为6894.46万元,仅占该17个项目2015年全年预测收入的9.4%。

  针对上述财务数据与预测数据的重大差异,新时代证券本应该保持应有的职业谨慎,进行审慎分析,但是却在后续出具的《补充独立财务顾问报告》和《财务顾问核查意见》中,继续沿用《独立财务顾问报告》中的预测数据。

  投行项目频出问题

  值得一提的是,对于新时代证券而言,因投行项目不尽责而遭到监管处罚,这并非第一次。

  2017年,新时代证券作为登云股份的IPO保荐机构,在执业过程中未勤勉尽责,未发现登云股份申请文件存在虚假记载、重大遗漏。对此,证监会责令新时代证券改正,给予警告,没收业务收入1676.96万元,并处1676.96万元罚款,保代及相关负责人也一并受到罚款和警告的处罚。

  据最新披露的年报数据显示,新时代证券投行业务实现营收2935.42万元,营业利润为负4321.98万元。在新时代证券的保荐承销项目中,2018年共有4只公募债与1只私募债,融资总规模达56.2亿元。

  在今年年报披露期间,由于多家上市公司重大资产重组标的未能实现业绩承诺,已有多达15家券商发布致歉声明,就机构作为独立财务顾问时未能进行适当判断、盈利预测错误等事项广大投资者道歉。

  而从去年证监会给予中介机构的罚单中,也不乏因券商机构在执业过程中,未能勤勉尽责履行核查、独立财务顾问等义务,而被证监会依法惩处。可见的是,证监会近期对于中介机构的查处力度正在加强。

  证监会强调,部分中介机构重市场份额,轻合规管理,激进扩张规模,开展证券业务怠于履责,甚至是玩忽职守,为欺诈行为的发生大开方便之门,挫伤了投资者对于中介行业的信心。对于上述行为,必须通过严格执法重拳治乱,使各种造假欺诈行为无处遁形,让各类责任主体罚当其过,付出应有的代价。

  对于中介机构围绕上市公司开展证券业务未勤勉尽责的,证监会坚持一案双查,违法上市公司与不良中介一起处罚,严格处罚,绝不姑息,倒逼中介机构诚实守信,勤勉尽责,发挥好资本市场“看门人”作用。

相关数据

时代集团控股:现金流量表:出售证券投资所收到的现金(按年度)

查看完整数据

中车时代电气:现金流量表:购买证券投资所支付的现金(按年度)

查看完整数据

中车时代电气:现金流量表:出售证券投资所收到的现金(按年度)

查看完整数据
网友评论
后参与讨论
提交评论 0/200

请回复有价值的信息,评论需要审核后进行展示,请勿重复提交。

评论区
    暂无评论哦,快来评论一下吧!

Copyright© 2007-2019 艾媒网 www.iimedia.cn All Right Reserved | 中华人民共和国增值电信业务经营许可证: 粤B2-20110424 粤ICP备11014183-1号 | 粤公网安备 44011302001580号 | 网站标签